איך להגיש החזר מס לשכירים לבד – המדריך המלא

החזר מס יכול להחזיר לכיסכם עשרות אלפי שקלים, ואם שילמתם מס גבוה מדי במהלך שנת המס, ייתכן שמגיע לכם החזר. החדשות הטובות: אתם יכולים להגיש את הבקשה לבד, ללא צורך בשירותים בתשלום. במדריך זה תגלו מי זכאי להחזר, איך למלא את הטפסים בעצמכם, ולמי לפנות אם בכל זאת אתם מעדיפים שיעשו את זה בשבילכם.

מהו החזר מס ומי זכאי?

מהו החזר מס?

החזר מס הוא סכום כסף שמס הכנסה מחזיר לכם אם שילמתם יותר מס ממה שהייתם אמורים. במילים פשוטות, זה אומר שהייתה טעות בחישוב המס שנוכה משכרכם.

מי זכאי להחזר?

כל מי ששילם או שנוכה ממנו מס גבוה מדי, זכאי להחזר. זה רלוונטי בעיקר לשכירים, שאינם מחויבים להגיש דוח שנתי, אך גם במקרים מסוימים של עצמאים ייתכנו הפרשי מס שמובילים להחזר.

במרבית המקרים, כשעובדים אצל מעסיק יחיד במהלך כל שנת מס, המס המחושב על ידי המעסיק הוא מס מדויק וסופי.

עם זאת, יש מקרים בהם המס המחושב על ידי המעסיק אינו מדויק ונוצרים הפרשי מס, לחובה או לזכות, בגלל אחת מהסיבות הבאות:

סיבות נפוצות להפרשי מס:

• מילוי שגוי של טופס 101.
• אי-עדכון פרטים אישיים (כמו מגורים ביישוב המקנה נקודות זיכוי).
• עבודה אצל יותר ממעסיק אחד.
• עבודה אצל מעסיק בחלק משנת המס.
• קבלת תשלומים מביטוח לאומי (אבטלה, מילואים, לידה).
• תרומות למוסדות ציבוריים מוכרים.
• שינויים במצב המשפחתי במהלך השנה.
• עובדים ששילמו באופן עצמאי בשנת המס - כספים לקופת גמל לקצבה או לביטוח חיים.

איך לבדוק אם מגיע לכם החזר?

השלב הראשון הוא חישוב ראשוני של המס ששילמתם לעומת המס שהייתם צריכים לשלם. היכנסו לאתר רשות המיסים ובדקו באמצעות הסימולטור לשכירים. 

אם ההפרש חיובי, זה הסכום שאתם חייבים לשלם למס הכנסה.

אם ההפרש שלילי, מעולה! זה הסכום שמס הכנסה חייב לכם וכדאי להמשיך ולמלא את הבקשה להחזר.

על מנת לממש את זכאותכם להחזר מס, יש למלא בקשה באתר רשות המיסים עד 6 שנים מתום שנת המס שבגינה מגיע ההחזר. לדוגמה, אם תרצו לקבל החזר עבור שנת המס 2018, עליכם להגיש את הבקשה עד 31 בדצמבר 2024. אמנם ניתן להגיש בקשות להחזר בכל שנה, אך יש לזכור שהבדיקה תקפה ל-6 השנים האחרונות בלבד.

מה צריך לצרף לבקשה להחזר מס

הכנסות

• אישורים על הכנסות מגישי הבקשה והכנסות בן או בת הזוג מכל המקורות, כולל טפסי 106 ממקומות העבודה והפנסיה (גם גימלאים או עבודה חלקית).
• טופסי 806 (857) עבור הכנסות ממשלמים אחרים.
• אישורים מהבנק על הכנסות מריבית על פיקדונות, על תוכניות חיסכון ועל ריבית ורווחים מניירות ערך (טופסי 867).
• אישורים על דמי אבטלה, דמי פגיעה בעבודה, תגמולי מילואים או תקבולים אחרים מהמוסד לביטוח לאומי.
• אישורים על תשלומים לקופות גמל ולביטוח חיים.
• למי שפרשו ממקום העבודה - העתק מטופס 161.
• ליולדת או לבעלה - אישור מהמוסד לביטוח לאומי על דמי לידה או שמירת היריון.

בקשות לזיכוי

• טופס 119 - אישור על לימודים אקדמיים או לימודי מקצוע, כמפורט בהמשך מדריך זה.
• קבלות על תרומות למוסד ציבורי מוכר.
• לגרושים - קביעה שיפוטית או פסק דין בדבר גירושין ותשלום מזונות.
• עולים חדשים, אזרחים עולים וקטינים חוזרים - צילום תעודת עולה.
• לחיילים משוחררים או מסיימי שירות לאומי או שירות אזרחי:
• • צילום תעודת שחרור או אישור על תום שירות.
  • אם השחרור נבע מסיבות רפואיות, יש לצרף אישורים בהתאם.
• אישור מהרשות המקומית על תושבות ביישוב מזכה.
• לנכים על פי סעיף 9(5) לפקודת מס הכנסה - אישור פקיד שומה.
• לעיוורים - תעודת עיוור שהונפקה ממשרד העבודה והרווחה לאחר 1.1.94.
• אישור ועדת השמה לגבי ילד הזכאי להטבות במסגרת חינוך מיוחד.
• אישור גמלת ילד נכה מהמוסד לביטוח לאומי.
• זיכוי בשל בן או בת עם מוגבלות - יש לצרף טופס 116א ומסמכים נוספים על פי המפורט בדף השירות, לגבי כל סוג מוגבלות.
• זיכוי בשל תשלומים להחזקת קרוב במוסד - יש לצרף טופס 116א וקבלות על פי המפורט בדף השירות.

פרטי חשבון

• צילום צ'ק או אישור מתאים לאימות פרטי חשבון הבנק, לצורך ביצוע החזר המס. 
• אם תתברר זכאות להחזר, הכסף יופקד לחשבון זה.

מילוי טופס 135: שלב-אחר-שלב

כדי לקבל החזר מס, רשות המיסים יצרה דוח מקוצר שנועד לקצר את תהליך קבלת החזר מס - טופס 135. בפרק זה נעבור יחד על השדות הרלוונטים לרוב האנשים בטופס, אך שימו לב שיש לעבור על כל השדות ולוודא שלא פיספסתם שדה שבכל זאת רלוונטי אליכם. פירוט מלא ניתן באתר רשות המיסים.

פרטים כלליים ואישיים (חלקים א' ו-ב')

• מי ממלא את הטופס? אם אין לכם בן/בת זוג – אתם מוגדרים "בן הזוג הרשום". בני זוג יכולים לבחור מי יירשם כבן הזוג הרשום.
• פרטי חשבון בנק: יש למלא את פרטי חשבון הבנק שאליו יועבר ההחזר, במידה ואתם זכאים. צרפו צילום צ'ק או אישור מהבנק.

הכנסות מעבודה (חלק ג')

• שכר עבודה: העתיקו את סך כל ההכנסות מטופסי 106 שקיבלתם מכל המעסיקים (שדות 158/172).
• קצבאות ומענקים: אם קיבלתם מענקי פרישה, קצבאות או דמי אבטלה, העתיקו את הנתונים מטופס 161 או מטפסים אחרים שקיבלתם.
• מעסיקים מרובים: אם עבדתם אצל יותר ממעסיק אחד, בדקו אם נדרשתם למלא נספח נוסף (טופס 134).

הכנסות מרכוש (חלק ד')

• שכר דירה: אם יש לכם הכנסות מהשכרת דירה למגורים, תוכלו לדווח וליהנות מפטור עד לתקרה מסוימת (5,471 ₪ לחודש ב-2023).
• הכנסות אחרות: הכנסות מריבית, דיבידנדים או מכירת מניות – העתיקו את הנתונים מטופסי 867 שקיבלתם מהבנק.

הכנסות פטורות (חלק ה')

• שכר דירה למגורים: אם ההכנסות משכר דירה לא עוברות את התקרה (5,471 ₪ בחודש ב-2023), הן פטורות ממס.
• פטור לנכים ועיוורים: אנשים עם נכות מעל 90% זכאים לפטור ממס על הכנסות עד לתקרה מסוימת. יש לצרף אישור.

רווח הון מניירות ערך סחירים (חלק ו')

• טופסי רווח הון: ציינו את מספר טופסי רווח ההון שצורפו לדוח.
• סכום מחזורי מכירות: העתיקו את סכום מחזורי המכירות מרווח הון מניירות ערך סחירים.
• יתרת הפסדים להעברה: רשמו את יתרת הפסדי ההון מניירות ערך סחירים.

הוצאות וניכויים (חלק ז')

• ביטוח אובדן כושר עבודה: אם שילמתם על ביטוח זה באופן פרטי, רשמו את ההוצאה בטופס (שדות 112/113).
• הפקדות לקופת גמל: אם הפקדתם כ"עמית עצמאי", ציינו את הסכומים בטופס ותיהנו מהנחה במס.

נקודות זיכוי (חלקים ח'-ט')

• תושבי ישראל: כל תושב ישראל זכאי ל-2.25 נקודות זיכוי. נשים זכאיות ל-2.75 נקודות.
• הורים לילדים: נקודות זיכוי נוספות ניתנות בהתאם לגיל הילד (לדוגמה: 2.5 נקודות לילד עד גיל 5).
• משפחות חד-הוריות: הורה במשפחה חד-הורית זכאי לנקודת זיכוי נוספת ולנקודות נוספות בהתאם לגיל הילדים.

סיכום והצהרה (חלק י')

זהו החלק שבו מסכמים את כל הנתונים שמילאתם בטופס ומאשרים את המידע שהזנתם. חשוב לוודא שכל מה שמילאתם נכון ומדויק.

דגשים חשובים:

• אל תשכחו לחתום על הדוח (גם בני זוג צריכים לחתום).
• אין צורך למלא את סעיף המקדמות, הוא מחושב אוטומטית.
• בדקו היטב שהמסמכים שצירפתם מלאים ועדכניים.

טיפ: חוברת "דע חובותיך וזכויותיך" באתר רשות המיסים כוללת הסבר מפורט על כל שדה בטופס.

שאלות ותשובות נפוצות

שאלה: כמה שנים אחורה אפשר להגיש בקשה להחזר מס? 

תשובה: אפשר להגיש בקשה להחזר עד 6 שנים אחורה מתום שנת המס. לדוגמה, עבור שנת 2018 ניתן להגיש בקשה עד 31/12/2024.

שאלה: מה קורה אם יש טעויות בדוח? 

תשובה: במקרה של טעויות, מס הכנסה עשוי לדרוש החזר כספי בתוספת קנסות. לכן, מומלץ לבדוק את הנתונים בקפידה.

כמה זמן לוקח לקבל החזר?

לאחר הגשת הבקשה, מס הכנסה מטפל בה תוך כ-90 ימים. הכסף מועבר ישירות לחשבון הבנק שלכם, כולל הצמדה וריבית.

מילוי בקשה להחזר מס על ידי שירות מקצועי

אם אתם מעדיפים שיעשו את זה בשבילכם. תוכלו להיעזר בשירות מקצועי אשר יטפל בכל התהליך עבורכם, ואתם תצטרכו לבצע שלוש פעולות בלבד:

1. לתת כמה פרטים בסיסיים על עצמכם כמו שם וטלפון.
2. לחתום על ייפוי כוח שמאפשר לעשות הכל בשבילכם.

עלות השירות:

• מחיר לשירות בו דואגים להכל בשבילכם הוא בגובה 15-20% מההחזר + מע"מ.
• גם אם לא מגיע לכם החזר, חלק מהשירותים יחייבו אתכם בעמלה עבור פתיחת התיק והבדיקה.

הטבה לחברי הקהילה

חברי קהילת בהייטק נהנים מהחזרי מס בעלות של 14% + מע״מ בלבד בהרשמה בלינק הבא: לחצו כאן 👉

סיכום

החזר מס הוא הזדמנות מצוינת להחזיר לעצמכם את מה שמגיע לכם. בין אם תבחרו למלא את הבקשה לבד או להיעזר בשירות מקצועי, אל תפספסו את ההזדמנות!

בהצלחה!